ثبت مالیات کارتخوان: 0 تا 100 مالیات دستگاه پوز در سال 1402-1403 (آپدیت جدید)

ثبت مالیات کارتخوان سیار و ثابت خبر روز تمامی کسانی است که پیش از این خرید دستگاه کارتخوان و یا دریافت آن از بانک را انجام داده‌اند!

طبق قانون جدید کارتخوان حالا دیگر علاوه بر پزشکان، وکلا و حتی دستفروشان و تمامی دارندگان دستگاه پوز هم بایستی ثبت نام مالیات کارتخوان و استعلام مالیات در سازمان امور مالیاتی کشور را انجام دهند! و دیگر چیزی تحت عنوان مشاغل معاف از مالیات کارتخوان نداریم. این مالیات شامل مالیات بر گردش حساب در کارتخوان رایگان بانکی و کارتخوان های شخصی است و فرقی باهم ندارد. در ادامه به نحوه محاسبه مالیات کارتخوان و موارد مربوط به ثبت پرونده مالیاتی در سایت tax-gov-ir را با شما مرور میکنیم.

مهران محرابیان معاون فناوری های نوین بانک مرکزی در آذر ماهه 99 در خبر مالیات کارتخوان اعلام کرد که:

طبق قانون جدید، مالیات دستگاه کارتخوان از دی ماه 99 اجباری است

بدین صورت امکان داشتن دستگاه کارتخوان رایگان بانکی یا کارتخوان سیار بدون کد مالیاتی وجود ندارد.

تلفن اداره مالیات برای سوالات شما: 1526

پیش از هرچیز پاسخ به چند سوال رایج:

• اما آیا مالیات دستگاه پوز بر روی هر تراکنش است؟ خیر
• یا مالیات دستگاه های کارتخوان با مالیات بردرآمد متفاوت است؟ خیر
• مالیات من همان مالیات صنف کاری من می‌باشد؟ بله
• میتوانم کارتخوان بدون مالیات بگیرم؟ خیر
• دستگاه پوز بدون کد مالیاتی قطع میشود؟ بله

در ادامه به همه این سوالات در خصوص ثبت نام و نحوه محاسبه مالیات دستگاه کارتخوان 1403 به طور کامل پاسخ میدهیم.

بدانید که: چیزی به نام مالیات کارتخوان سیار نداریم!

معمولا این سوال را میپرسند که: مالیات کارتخوان سیار چقدر است؟

مالیات کارتخوان های سیار و ثابت، همان مالیات بر درآمد یا مالیات بر گردش حساب است و ما در قانون مالیاتی کشور چیزی به نام مالیات کارتخوان سیار نداریم. مالیات کارتخوان سیار همان مالیات بردرآمد مودیان صاحبان مشاغل است. در واقع پس از ابلاغ قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان قرار بر این شد تا تمام کسانی که کارتخوان تهیه میکنند در نظام مالیاتی کشور دارای یک شناسه اختصاصی برای مالیات دستگاه کارتخوان سیار و ثابت باشند.

لینک آشنایی با مالیات بردرآمد

لینک نامه قانون جدید پایانه‌های فروشگاهی

مالیات دستگاه کارت خوان 1402-1403 چند درصد است؟

برخی فکر میکنند مالیات بر اساس کارمزد دستگاه کارت خوان و روی هر تراکنش است. این تصور غلط است.

شما بر اساس اینکه در کدام گروه هستید بین 0 تا 25 درصد بایستی مالیات پرداخت کنید.

بر اساس قانون مالیات ما سه گروه برای مشاغل شخصی و حقیقی داریم:

1. تولیدی
2. خدماتی
3. بازرگانی

بسیاری می پرسند مالیات کارتخوان سوپرمارکت، میوه فروشی، مشاور املاک و… چقدر است؟ ببینید مالیات علاوه بر گروه شغلی شما، به میزان درآمد شما در سال نیز بستگی دارد و نمی توان مقدار ثابت و مشخصی برای هر شغل در نظر گرفت. لطفا در پایان سال مالیاتی به یک مشاور مالیاتی مراجعه کنید و از او در خصوص اینکه مالیات چگونه محاسبه میشود (بر اساس شغل شما) مشورت بگیرید. شما در نهایت باید مالیات بردرآمد خود را در قالب اظهارنامه مالیاتی ارائه کنید. تمام! (هر پاسخی جز این بدون شک بی راه و صرفا جهت گمراه کردن است)

بر اساس این قانون شما موظف هستید در پایان سال درآمد خود را به اداره مالیات اظهار کنید. توصیه ما این است که اگر تابحال اظهارنامه مالیات کارتخوان ارائه نکرده اید حتما در پایان سال و پیش از اظهار مالیات خود از یک مشاوره در این زمینه کمک بگیرید.

نحوه محاسبه مالیات کارتخوان 1402

برای محاسبه مالیات کارتخوان 1402-1403 از فرمول خاص و متفاوتی استفاده نمی شود و مانند سال های قبل، از همان فرمول مالیات بر درآمد مشاغل استفاده می شود که در موارد قبلی توضیح دادیم. شما می توانید در خصوص مالیات کارتخوان خود به مشاور مالیاتی مراجعه کنید همچنین می توانید از فرم های محاسبه آنلاین مالیات کارتخوان استفاده کنید هرچند مشاور مالیاتی می تواند اطلاعات درست تر و دقیق تری به شما دهد.

مالیات کارتخوان را به چه صورت پرداخت کنیم؟

نحوه پرداخت مالیات کارتخوان بستگی به میزان درآمد سالانه شما دارد. اما به طور کلی موعد ارائه اظهارنامه مالیاتی خرداد ماه هرسال می باشد. منظور از اظهارنامه مالیاتی کارتخوان ارائه تراکنش ها و ریزحساب شما نیست.

برای مثال کسانی که حدود 4 تا 5 میلیارد تراکنش در سال دارند موظف به ارائه ریز حساب ها و تراکنش های خود می باشند؛ درحالی که افرادی با تراکنش های کمتر از این مقدار شامل مالیات مقطوع می شوند.

شما می توانید با مراجعه به سامانه مالیات کارتخوان رقم مالیات قابل پرداخت را در پرونده مالیاتی خود مشاهده کنید. همچنین میتوانید با مراجعه به اداره مالیات منطقه خود برای پرداخت مالیات اقدام کنید.

مالیات کدام صنف کمتر است؟

توجه داشته باشید درج کردن صنفی مغایر با نصف خود می توانید تبعات سنگینی داشته باشد. به همین دلیل حتما صنف خود را در سامانه مالیاتی درج کنید.

همچنین در سامانه مالیاتی مواردی مانند خرده فروشی، عمده فروشی و حتی گزینه دست فروشی تعریف شده است. در هنگام ثبت اطلاعات خود حتما موارد ذکر شده را بیاورید تا دچار مشکل نشوید.

امکان ثبت کارتخوان بدون مالیات هست؟

خیر. کارتخوان هایی که به سامانه مالیاتی متصل نباشند قطع خواهند شد. طی چند ماه گذشته بیش از 4 میلیون دستگاه کارتخوان به دلیل وصل نبودن به سامانه مالیاتی غیر فعال شدند.

توجه داشته باشید که در صورت نداشتن پرونده مالیاتی فعال، دستگاه پوز شما غیرفعال می شود و فرآیند وصل شدن کارتخوان به مالیات و پرونده مالیاتی شما و دریافت کد مالیاتی کارتخوان، بین 4 تا 7 روز زمانبر می باشد. به همین دلیل بهتر است قبل از قطع شدن کارتخوان خود، اقدام به تشکیل پرونده مالیاتی کنید.

اگر تمایل دارید درخصوص کارتخوان بدون مالیات اطلاعات بیشتری کسب کنید، به لینک زیر مراجعه کنید.

کارتخوان بدون مالیات

حتما و حتما یادتان باشد: ثبت نام مالیات برای کارتخوان خود را تا مرحله 4 انجام دهید

دقت کنید که ثبت نام مالیات کارتخوان 4 مرحله دارد. برای اتصال حساب کارتخوان شما به پرونده مالیاتی بایستی حتما مراحل را تا گام چهارم طی کنید. در غیر این صورت بازهم دستگاه شما توسط اداره مالیات قطع می‌شود.

در مرحله چهارم ثبت نام کداقتصادی است که شما حساب کارتخوان خود را به کد رهگیری مالیاتی خود متصل میکنید.

مراحل کامل ثبت نام مالیات کارتخوان و استعلام مالیات با کد ملی در سایت tax-gov-ir

راهنمای تصویری ثبت نام مالیات دستگاه پوز:

1. برای شروع گرفتن کد مالیاتی برای دستگاه کارتخوان در گوگل عبارت “ثبت نام مالیات کارتخوان” را جستجو کنید. سازمان امور مالیاتی کشور به طور کلی جهت ثبت نام و همچنین استعلام مالیات با کد ملی میباشد.

 

2. وارد لینک  سامانه ثبت نام امور مالیاتی شوید.

• کلمات امنیتی را به ترکیب کوچک و بزرگ وارد کنید.
• نوع مودی را با توجه به حقیقی، حقوقی انتخاب کنید.
• کد ملی را در قسمت شماره شناسنامه ملی فراگیر وارد کنید. سپس ورود به ثبت نام را کلیک کنید.

 

3. در این قسمت اگر ثبت نام مالیاتی انجام داده باشد نمایش داده می شود. در صورتی که ثبت نام مالیاتی ندارید، قسمت پیش ثبت نام جدید را انتخاب کنید:

 

4. در این مرحله کد پستی و شماره همراه خود را وارد کنید. و روی پیش ثبت نام جدید کلیک کنید.

• نوع ثبت نام خود را با توجه به درخواست خود انتخاب کنید(باشریک یا بدون شریک)
• شماره همراهی که وارد می کنید باید با کد ملی پذیرنده تطابق داشته باشد.
• در مرحله تایید اطلاعات دریافت پیامک سازمان، کدی به شماره همراه شما ارسال می شود که باید در این قسمت وارد کنید. و گزینه ثبت کد فعالسازی و ادامه را بزنید.

 

5. در مرحله تایید اطلاعات هویتی مودی اصلی لازم است تاریخ تولد خود را وارد کنید. سپس استعلام اطلاعات و ادامه را کلیک کنید.

 

6. در قسمت اطلاعات پایه ثبت نام گزینه ویرایش اطلاعات اولیه را انتخاب کنید:

• در قسمت عنوان واحد نام کسب و کار خود را وارد کنید.
• در قسمت مشاغل ششگانه و مشاغل انفرادی گزینه سایر را انتخاب کنید.
• در قسمت اتحادیه صنفی ذیربط صنف خود را جستجو کنید.
• در قسمت پروانه کسب وضعیت خود را مشخص کنید.
• در قسمت نوع مالکیت قسمت اجاری را انتخاب کنید.
• در قسمت تاریخ شروع فعالیت تاریخ روز ثبت نام را وارد کنید.
• در قسمت تلفن ثابت و کد، شماره تلفن خود را وارد کنید.
• گزینه ثبت را انتخاب کنید.

و سپس وارد این  صفحه میشوید

7. در قسمت اطلاعات اعضا گزینه ویرایش را انتخاب کنید:

• در قسمت نوع کارت ملی، قدیم یا هوشمند بودن کارت ملی خود را مشخص کنید.
• در قسمت سریال پشت کارت ملی، در صورتی که کارت ملی قدیمی دارید کد رهگیری رسید کارت ملی جدید خود را انتخاب کنید.
• در قسمت شروع همکاری، تاریخ روز ثبت نام را وارد کنید.
• در قسمت تلفن ثابت و تلفن همراه، شماره خود را وارد کنید.
• گزینه ثبت را انتخاب کنید.

8. در قسمت نواقص اطلاعاتی گزینه لطفا وضعیت مشمولیت ارزش افزوده خود را تعیین نمایید را انتخاب کنید.

• گزینه من مشمول ارزش افزوده نمی باشم را انتخاب کنید و ثبت را بزنید.

9. در قسمت نواقص اطلاعاتی گزینه ثبت محل اقامتگاه قانونی روی نقشه انجام نشده است را انتخاب کنید.

• موقعیت مکانی کدپستی خود را که در ابتدای ثبت نام وارد کرده اید را روی نقشه مشخص کنید و ثبت را بزنید.

10. در صورتی که در قسمت نواقص اطلاعاتی عبارت فعلا اطلاعات تکمیل می باشد. لطفا پس از دریافت نام کاربری به سامانه ثبت نام رفته و فرایند خود را تکمیل نمایید نمایش داده شود می توانید در تایید نهایی اطلاعات را کلیک کنید.

11. در این مرحله پیش ثبت نام شما انجام شده است. و پس از دقایقی کد رهگیری، کلمه عبور و نام کاربری ارسال می شود.

تکمیل پرونده مالیاتی:

پس از دریافت کد رهگیری، کلمه عبور و نام کاربری میتوانید مطابق این ویدئو عمل کنید:

 ادامه راهنمای تصویری:

12. پس از ارسال پیامک دوباره وارد صفحه ثبت نام مالیاتی شوید.

• در قسمت لیست پرونده های الکترونیک اطلاعات ثبت نام خود را مشاهده می کنید. که تا گام دو پیش رفته است. گزینه ورود به ثبت نام را انتخاب کنید.

13. در قسمت ورود به پرتال نام کاربری و کلمه عبوری که برایتان پیامک شده است را وارد کنید.

• دقت کنید که ترتیب بزرگ یا کوچک بودن حروف را با دقت وارد کنید. و گزینه ورود را کلیک کنید.

14. در قسمت نیازمندیها، گزینه نمایش و ویرایش اطلاعات را انتخاب کنید.

15. در قسمت اشکالات و نواقصی اطلاعاتی لازم است هر یک از مواردی که قرمز است را تکمیل کنید.

دقت کنید که: بایستی تمام موارد قرمز را به ترتیب و از بالا به پایین کلیک کنید تا برای کامل کردن وارد آن شوید.

16. قسمت شما باید حداقل یک شماره حساب فعال اصلی خود مرتبط با این پرونده الکترونیک را وارد نمایید را انتخاب کنید.

• نام بانک خود را انتخاب کنید.
• نام شعبه، کد شعبه، نوع حساب و شماره حساب پذیرنده را وارد کنید. و کلید ثبت را بزنید.
• سپس گزینه اطلاعات پایه کلیک کنید.

17. قسمت اطلاعات فعالیت آیسیک شما تکمیل نمی باشد. لطفا کلیه فعالیت ها خود را با ذکر میزان درصد هرکدام از آنها در سیستم ثبت نمایید. مجموع درصد فعالیت ها باید برابر با 100 شود. را انتخاب کنید. پس از تکمیل گزینه اطلاعات پایه را انتخاب کنید.

 

18. در قسمت لیست فعالیت ها بر اساس استاندارد آیسیک گزینه افزودن فعالیت جدید را انتخاب کنید.

• نوع فعالیت خود را با توجه به کسب و کارتان انتخاب کنید.
• در قسمت جستجو در عناوین کدها کسب و کار خود را جستجو کنید و گزینه مرتبط را انتخاب کنید.
• در قسمت شرح فعالیت نام فروشگاه یا کسب و کار خود را انتخاب کنید.
• درصد فعالیت خود را 100 بزنید. و گزینه ثبت را کلیک کنید.

 

* در این مرحله باید صفحه به شکل زیر درآمده باشد که به معنی کامل شدن فرایند است:

 

19. در قسمت فعال سازی استفاده از ابلاغ الکترونیک لازم از کادر کناری گزینه ابلاغ الکترونیک را انتخاب کنید.

• در خواست ابلاغ الکترونیک را انتخاب کنید

 

پس از درخواست کد تایید برای شما ارسال میشود. کد را در کادر زیر وارد کنید:

 

در قسمت درخواست استفاده از خدمات الکترونیکی ابلاغ و مدیریت درخواستها، اطلاعات خود را چک کنید. سپس گزینه تایید میکنم که اطلاعات بالا صحیح بوده و از شرایط و ضوابط ابلاغ الکترونیکی مطلع می باشم را انتخاب کنید و تایید اطلاعات و درخواست را کلیک کنید.

20. در این مرحله اطلاعات خود را چک کنید و گزینه تایید نهایی را کلیک کنید.

ثبت نام شما انجام شد.

 

23. چاپ خلاصه اطلاعات ثبت نام را کلیک کنید و رسید ثبت نام مالیاتی خود را دریافت کنید:

 

در نهایت خلاصه وضعیت پرونده مالیاتی را میتوانید به صورت زیر مشاهده کنید. تمام!

 

 

استعلام پایانه های ثبت شده؛چطور بفهمم چه تعداد کارتخوان در مالیاتی من ثبت شده است؟

شما می توانید با مراجعه به سایت tax-gov-ir در قسمت تعداد پایانه های فروش (طبق عکس زیر)، تعداد کارتخوان های ثبت شده را مشاهده کنید. قبل از این مرحله، شما باید در سامانه مالیاتی ثبت نام کرده باشید.

نحوه استعلام بدهی مالیات کارتخوان با کد ملی

برای استعلام بدهی مالیات کارتخوان با کدملی، میتوانید مراحل زیر را انجام دهید. با توجه به حقیقی یا حقوقی بودن شخص، به ترتیب مراحل زیر را دنبال کنید:

1. ابتدا وارد سامانه مالیاتی به این آدرس شوید tax-gov-ir
2. سپس در قسمت بالای سایت روی گزینه ی « سایر خدمات» کلیک کنید و در زیر منوی باز شده گزینه ی «استعلام بدهی» را انتخاب کنید.
3. در صفحه باز شده کدملی و رمز عبور خود را وارد کنید. (اشخاص حقوقی => به جای کدملی، شناسه ملی وارد کنید) و سپس گزینه ورود به درگاه ملی را بفشارید.
4. در صفحه جدید باز شده زوی گزینه درخواست ها کلیک کنید و در آخر قسمت استعلام بدهی مالیاتی را انتخاب نمایید.
5. اکنون می توانید میزان بدهی خود را به صورت دقیق مشاهده کنید.

مالیات 50 میلیون و 100 میلیون کارتخوان چقدر است؟

همانطور که در بالا ذکر کردیم، چیزی تحت عنوان مالیات کارتخوان نداریم و مالیات با توجه به نوع شغل شما (تولیدی، بازرگانی، خدماتی) محاسبه می شود. اما نرخ مالیات دستگاه کارتخوان در سال 1402 به شرح زیر است:

سود	نرخ مالیات دستگاه کارتخوان
تا 50 میلیون تومان	15 درصد
تا 100 میلیون تومان	20 درصد
بیشتر از 100 میلیون تومان	25 درصد

قانون جدید کارتخوان در پرونده مالیاتی چیست؟

موضوع بسیار ساده است. پس از اعلام اجباری بودن کد مالیاتی در سال 99 شما در هنگام خرید دستگاه کارتخوان بایستی یک کد مالیاتی دریافت کنید.

اول از همه بدانید که این کد مالیاتی از دی ماه 99 اجباری است و اگر کسی بدون دریافت این کد به شما دستگاه کارتخوان ارائه کند مصداق قانون شکنی است.

طبق این خبر در خصوص کارتخوان ها، در صورتی که کارتخوان شما دارای پرونده مالیاتی نباشد توسط بانک مرکزی قطع خواهد شد. تا به حال 5 میلیون دستگاه کارتخوان به دلیل نداشتن کد مالیاتی قطع شده اند.

اما طیق نامه زیر اداره مالیات اعلام کرده است که ملاک مالیات میزان تراکنش روی کارتخوان نیست و ملاک اظهارنامه فرد در سال مالیاتی است:

لینک مشاهده نامه مالیاتی که تاکید بر دریافت مالیات بر اساس اظهار نامه دارد

آیا مالیات دستگاه پوز شخصی یا بانکی روی هر تراکنش صورت میگیرد؟ مفهوم مالیات بر درآمد

خیر. مالیات دستگاه پوز شخصی یا بانکی روی تراکنش نیست. همان طور که گفتیم پس از اینکه شما دستگاه کارتخوان تهیه کردید و کد مالیاتی گرفتید یک پرونده برای شما در نظام مالیاتی کشور تشکیل میشود. مالیات دستگاه پوز شما بر اساس نوع شغل شما در پایان سال محاسبه میشود. این شما هستید که مالیات خود را اعلام و به اصطلاح اظهار میکنید و برای این کار پیشنهاد کردیم که با یک مشاوره مالیات صحبت کنید.

اگر ثبت نام مالیات کارت خوان را انجام ندهم چه می‌شود؟

بر اساس ابلاغیه بانک مرکزی کارت خوان شما مسدود خواهد شد. در واقع ترس از پرداخت مالیات باعث میشود برخی از مشتریان به دنبال خرید دستگاه کارتخوان بدون ثبت نام مالیات باشند! این ابدا امکان پذیر نیست و اگر کسی بدون ثبت نام مالیات کارت خوان اقدام به فروش و فعال سازی دستگاه کند حتما شامل جرم و فروش غیر قانونی خواهد شد. در واقع چیزی به نام کارتخوان بدون مالیات نداریم!

همچنین در صورت عدم ثبت نام مالیات و دریافت کد مالیاتی شما مشمول پرداخت جریمه فرار از مالیات نیز خواهید شد. پس چه بهتر که حتما طبق قانون و به راحتی کد مالیاتی کارتخوان خود را دریافت کنید.

مالیات کارت خوان‌ بانک‌های مختلف با هم فرق دارد؟

ببینید همانطور که توضیح دادیم ما چیزی به نام مقدار مالیات دستگاه پوز نداریم. شما مالیات بر درآمد شغل خود را پرداخت میکنید. پس چیزی به نام مالیات کارتخوان پارسیان یا مالیات کارتخوان پاسارگاد نداریم.

شما بر اساس اینکه در چه دسته شغلی هستید و مالیات خود را چگونه اظهار میکنید در پایان سال مالیاتی مشمول پرداخت مالیات بر درآمد خواهید شد.

چه کسانی از مالیات کارتخوان معاف هستند؟

شاید فکر میکنید که بعضی از مشاغل معاف از مالیات هستند برای مثال چیزی به عنوان مالیات کارتخوان دست فروشان نداریم در صورتی که اینطور نیست و براساس قانون وضع شده در سال 1400، کلیه مبالغ واریزی به کارتخوان، مبنای محاسبه مالیات بردرآمد مشاغل هستند.

براساس این قانون محاسبه مالیات صنف های مختلف، براساس مبالغی است که به حساب تجاری شما واریز می شود؛ به همین دلیل شما نمی توانید لیستی از مشاغل معاف از مالیات کارتخوان پیدا کنید.

سفارش و خرید دستگاه پوز همراه با کد اقصادی

خدمات کارتخوان ایران ارائه کننده انواع کارتخوان سیار و ثابت به کسانی است که دارای مشاغل دارای جواز کسب و بدون جواز کسب هستند. با دریافت اطلاعات دقیق از شما تلاش میکنیم تا بهترین دستگاه کارتخوان سیار را به شما معرفی کنیم.

درباره کد اقتصادی کارتخوان سوالی دارید؟ اینجا بپرسید

در صورتی که سوالی در خصوص کد اقتصادی کارتخوان دارید میتوانید همین حالا اینجا پیام بگذارید. ما پاسخگو شما خواهیم بود.

در صورتی که سوالات شما در بالا پاسخ داده نشد می توانید اینجا با ما به اشتراک بگذارید تا در اسرع وقت پاسخ مارا داشته باشید.

در صورتی که درخصوص دیگر موارد مالیاتی سوالی دارید، لینک های زیر را دنبال کنید:

مالیات کارتخوان پزشکان | قطع شدن کارتخوان | حذف کد مالیاتی کارتخوان | الصاق پرونده مالیاتی کارتخوان